Einkommensteuer im Griff – mit Anke Maiwald und Susanne Sommer

Steuerfachangestellte: Ausbildung und Umschulung

Es gelten neue Regeln: Im August 2023 traten eine neue Ausbildungsordnung und ein neuer Rahmenlehrplan zur Ausbildung von Steuerfachangestellten in Kraft.

DATEV bietet nach Lernfeldern aufgebaute Unterlagen und E-Learnings zur praxisnahen Begleitung Ihres Unterrichts an. Diese wurden gemeinsam mit Lehrern entwickelt. Durch die Kombination von Materialien für den Unterrichtseinsatz und E-Learnings zur Vertiefung in Selbstlernphasen überzeugt das Angebot auch didaktisch.

Lehrmittel: Ermittlung der Einkunftsarten mit DATEV

Das Lehrmittel ist für die Ausbildung von Steuerfachangestellten konzipiert. Intention ist es, die Schülerinnen und Schüler gleich zu Beginn der Ausbildung mit den Grundzügen der Einkommensbesteuerung vertraut zu machen.

Die Fallgestaltung versetzt sie in die Lage, weitgehend selbständig und ohne Vorkenntnisse eine einfache Arbeitnehmerveranlagung der Mustermandantin Anke Maiwald-Muster durchzuführen. Praxisnahe Belege unterstützen bei der Unterrichtsgestaltung. Zusätzliche Aufgaben zur Vertiefung des im Unterricht vermittelten Wissens sind über die Lernplattform DATEV Students online erreichbar.

Denkbar ist sowohl ein Einsatz im laufenden Unterricht als auch am Block über zwei komplette Tage. Das Lehrmittel ist für alle Schultypen nutzbar. Hochschulen sollten das Lehrmittel eher im Bachelor einsetzen, Berufsschulen oder Freien Bildungsträgern empfehlen den Einsatz für Lernfeld 4.

Was ist neu?

Neben Anpassung an aktuelle steuerliche Werte wurde in der Aufgabe für Erstellung der Einkommensteuererklärung eine Parteispende mit aufgenommen. Dadurch kann § 34g Einkommensteuergesetz konkret im Unterricht behandelt werden. Auch die Aufgabe für die Ermittlung der Lohnsteuerermäßigung wurde inhaltlich erweitert.

• Rechtliche Änderungen für den Veranlagungszeitraum 2023
• Aufnahme einer Parteispende in die Einkommensteuererklärung, um § 34g EStG im Unterricht behandeln zu können
• Inhaltliche Erweiterung der Aufgabe zur Ermittlung der Lohnsteuerermäßigung
• Berechnungslisten & Formulare als „Musterlösung“ für Referierende
• Belegsammlung zum Musterfall für Teilnehmende

Eine zentrale Neuerungen ist die Umstellung des Lehrkonzepts auf das neues Layout, das die digitale Nutzung verbessert. Die Vorteile des digitalen Querformat liegen auf der Hand:

• Leichte Verteilbarkeit, gerade dann, wenn die Lernenden nicht vor Ort erreichbar sind
• Bequem aufrufbare Links (z.B. zu DATEV Students online)
• Nutzung der digitalen Ausgabe auf einem Zweitgerät, z.B. wenn die Lernenden die Unterlage auf einem Tablet anschauen wollen. Der Hauptbildschirm kann dadurch exklusiv für die Arbeit in der Software genutzt werden

Lehrmittel: Vermietung und Verpachtung mit DATEV

Der Schwerpunkt des Projektes liegt auf der eigenständigen Erarbeitung der Inhalte (Einnahmen und Werbungskosten) sowie der Anwendung auf einen komplexen Musterfall mit Belegen der Mustermandantin Susanne Sommer-Muster.

Didaktische Hilfen und eine Kurzanleitung zur Nutzung des Programms DATEV Einkommensteuer comfort sind enthalten. Zusätzliche Aufgaben zur Vertiefung des im Unterricht vermittelten Wissens sind über die Lernplattform DATEV Students online erreichbar.

Das Lehrmittel ist für alle Schultypen nutzbar. Hochschulen sollten das Lehrmittel eher im Bachelor einsetzen, Berufsschulen oder Freien Bildungsträgern empfehlen den Einsatz für Lernfeld 8.

Was ist neu?

Der Vorschlag für einen möglichen Ablauf im Unterricht wurde überarbeitet. Mit Hilfe der von den Unterlagen herausgelösten Belegsammlungen kann der Ablauf im Unterricht flexibel gestaltet werden – besonders in Hinblick auf das Erkennen der Relevanz für die Steuererklärung.

• Rechtliche Änderungen für den Veranlagungszeitraum 2023
• Überarbeitung des Vorschlags für einen möglichen Unterrichtsablauf
• Berechnungslisten & Formulare als „Musterlösung“ für Referierende
• Belegsammlung zum Musterfall für Teilnehmende

Eine zentrale Neuerungen ist die Umstellung des Lehrkonzepts auf das neues Layout, das die digitale Nutzung verbessert. Die Vorteile des digitalen Querformat liegen auf der Hand:

• Leichte Verteilbarkeit, gerade dann, wenn die Lernenden nicht vor Ort erreichbar sind
• Bequem aufrufbare Links (z.B. zu DATEV Students online)
• Nutzung der digitalen Ausgabe auf einem Zweitgerät, z.B. wenn die Lernenden die Unterlage auf einem Tablet anschauen wollen. Der Hauptbildschirm kann dadurch exklusiv für die Arbeit in der Software genutzt werden

Dein Einstieg finden: E-Learnings zu den Einkommensteuer-Grundlagen auf DATEV Students online

Apropos DATEV Students online: Auf unserer Plattform DATEV Students online stellen wir E-Learnings bereit zu den theoretischen Grundlagen des Arbeitens mit DATEV Einkommensteuer und den ersten Schritten im Programm.

Wir empfehlen die E-Learnings insbesondere dann, wenn Ihre Lernenden mit unterschiedlichen Vorkenntnissen in Ihren Kurs starten.

Nachweise via MyMarketing & auf DATEV Students online

Ein Zertifikat „DATEV-Anwender“ gibt es zum Thema Steuern aktuell nicht. Trotzdem sollen Lernende ihr Tun aber selbstverständlich sichtbar machen können.

Via MyMarketing haben wir entsprechende Templates für Weiterbildungsbescheinigungen bereitgestellt. Sie müssen nur noch das Datum Ihres Kurses eintragen sowie die Namen der Empfänger hochladen. Die Weiterbildungsbescheinigungen werden Ihnen als Unterrichtende via PDF zur Weitergabe an die Lernenden umgehend zum Download bereitgestellt.

Darüber hinaus zahlen die in den Lehrmitteln verlinkten E-Learnings auf DATEV Students online auf den Wissensnachweis Steuern ein. Die Wissensnachweise können die Lernenden direkt für downloaden und für die Bewerbungsmappe nutzen.

PC-Schulung zur eigenen Weiterbildung: Einstieg in die Einkommensteuer-Lehrkonzepte

Uff….das waren viele Informationen. Erhalten Sie einen umfassenden Überblick darüber, wie Sie die DATEV-Lehrmittel am besten in Ihrem DATEV-Unterricht integrieren. Unsere erfahrenen Referentinnen und Referenten bringen zusätzliche Tipps und Tricks für Sie mit.